Einfach den jeweiligen Eintrag aufklappen, um zu sehen, worum es geht, woran man das Dokument erkennt — und womit es gerne verwechselt wird.
01
Zinsbescheinigung der Bank (Darlehen)
Was ist das?
Eine Bestätigung der Bank über die im Kalenderjahr gezahlten Zinsen für ein Darlehen — relevant als Nachweis für abziehbare Schuldzinsen, z. B. bei vermieteten Immobilien.
Woran erkennt man es
Wird von der darlehensgebenden Bank ausgestellt. Enthält Darlehensnummer, Referenzzeitraum und die Gesamtsumme der gezahlten Zinsen. Titel: ‚Zinsbescheinigung‘ oder ‚Bescheinigung über gezahlte Schuldzinsen‘.
Womit wird es verwechselt
Mit der Kapitalertragsteuerbescheinigung — die ausgewiesene Zinsen aus Guthaben zeigt. Dieses Dokument ist das Gegenteil: gezahlte Zinsen als Darlehensnehmer.
02
Hausgeldabrechnung
Was ist das?
Die jährliche Abrechnung der Eigentümergemeinschaft (WEG) über alle tatsächlichen Kosten der gemeinschaftlichen Immobilie — Hausmeister, Versicherung, Instandhaltung, Verwaltung.
Woran erkennt man es
Wird von der Hausverwaltung erstellt, meist im Frühjahr für das Vorjahr. Zeigt alle Kostenpositionen mit dem Anteil des Eigentümers und etwaige Nachzahlung oder Guthaben.
Womit wird es verwechselt
Mit dem Wirtschaftsplan — der die geplanten Kosten für das laufende Jahr ausweist. Steuerlich relevant ist die Abrechnung.
03
Kapitalertragsteuer- / Jahressteuerbescheinigung
Was ist das?
Eine Jahresbescheinigung der Bank über alle Kapitalerträge — Zinsen, Dividenden, Kursgewinne, Fondsausschüttungen — und die einbehaltene Steuer. Beide Bezeichnungen meinen dasselbe Dokument.
Woran erkennt man es
Kommt im Januar/Februar, häufig mehrere Seiten. Enthält eine Tabelle mit Ertragsarten und Steuerbeträgen. Titel: ‚Steuerbescheinigung‘, ‚Kapitalertragsteuerbescheinigung‘ oder ‚Jahressteuerbescheinigung‘.
Womit wird es verwechselt
Mit der Zinsbescheinigung zu Darlehen — die gezahlte Zinsen als Darlehensnehmer zeigt. Bei mehreren Banken oder Depots wird je eine Bescheinigung ausgestellt.
04
Lohnsteuerbescheinigung
Was ist das?
Das zentrale Dokument für Arbeitnehmer in der Steuererklärung. Wird jährlich vom Arbeitgeber ausgestellt — enthält Bruttolohn, einbehaltene Lohnsteuer, Sozialabgaben und Sonderzahlungen.
Woran erkennt man es
Kommt im Januar für das Vorjahr. Enthält nummerierte Felder (ca. 1–50). Der Arbeitgeber übermittelt die Daten zusätzlich elektronisch an das Finanzamt.
Womit wird es verwechselt
Mit der monatlichen Gehaltsabrechnung — die nur einen einzelnen Monat abbildet. Die Lohnsteuerbescheinigung fasst das gesamte Kalenderjahr zusammen.
05
Bescheinigung über Krankengeld
Was ist das?
Eine Bescheinigung der gesetzlichen Krankenkasse über das im Kalenderjahr erhaltene Krankengeld. Steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt.
Woran erkennt man es
Wird von der Krankenkasse (z. B. AOK, TK, Barmer) nach Jahresende ausgestellt. Enthält Gesamtbetrag und Referenzzeitraum.
Womit wird es verwechselt
Mit der Bescheinigung der privaten Krankenversicherung — die gezahlte Beiträge ausweist. Die Krankengeld-Bescheinigung zeigt erhaltene Leistungen.
06
Bescheinigung über Elterngeld
Was ist das?
Jahresbestätigung der Elterngeldstelle über erhaltenes Elterngeld. Steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt.
Woran erkennt man es
Wird von der zuständigen Stelle ausgestellt (in Bayern: Landratsamt). Enthält Gesamtbetrag und Referenzzeitraum.
Womit wird es verwechselt
Mit dem Elterngeldbescheid — der die monatliche Höhe festsetzt. Für die Steuererklärung wird die Bescheinigung über die tatsächlichen Auszahlungen benötigt.
07
Bescheinigung über Arbeitslosengeld
Was ist das
Jahresbescheinigung der Bundesagentur für Arbeit über bezogenes Arbeitslosengeld I. Steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt.
Woran erkennt man es
Wird von der Agentur für Arbeit im Januar ausgestellt. Enthält Jahresbetrag und Referenzzeitraum.
Womit wird es verwechselt
Mit dem Arbeitslosengeld II (Bürgergeld) — das nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegt.
08
PKV-Bescheinigung
Was ist das?
Jahresbescheinigung der privaten Krankenversicherung (PKV) über gezahlte Beiträge — getrennt nach abziehbarem Basisschutz und nicht abziehbaren Zusatzleistungen.
Woran erkennt man es
Kommt im Januar/Februar von der PKV. Enthält zwei klar getrennte Beträge: Basisschutz und Wahl-/Zusatzleistungen.
Womit wird es verwechselt
Mit der Bescheinigung über Krankengeld der gesetzlichen Kasse — die erhaltene Leistungen ausweist. Die PKV-Bescheinigung zeigt gezahlte Beiträge.
09
Riester-Bescheinigung
Was ist das?
Jahresbestätigung des Riester-Anbieters über geleistete Eigenbeiträge und erhaltene staatliche Zulagen. Grundlage für den Sonderausgabenabzug in der Steuererklärung.
Woran erkennt man es
Kommt im Januar/Februar von Bank, Versicherung oder Fondsanbieter. Enthält Eigenbeitrag, Zulage und Gesamtbeitrag.
Womit wird es verwechselt
Mit dem jährlichen Kontoauszug des Riester-Vertrags — steuerlich relevant ist die Bescheinigung, nicht der Kontoauszug. Auch nicht mit der Rürup-Bescheinigung zu verwechseln.
10
Rürup-Bescheinigung
Was ist das?
Bestätigung des Rürup- (Basisrente-) Anbieters über im Kalenderjahr gezahlte Beiträge. Beiträge sind als Sonderausgaben abziehbar.
Woran erkennt man es
Kommt im Januar von der Versicherung oder Fondsgesellschaft. Enthält Jahresbeitrag und Vertragsnummer. Im Titel oft ‚Basisrente‘ oder ‚Rürup‘.
Womit wird es verwechselt
Mit der Riester-Bescheinigung — anderes Förderkonzept. Rürup ist insbesondere für Selbständige relevant, Riester eher für Arbeitnehmer.
11
Einkommensteuerbescheid
Was ist das?
Das Dokument, das das Finanzamt nach Bearbeitung der Steuererklärung erlässt. Zeigt zu versteuerndes Einkommen, festgesetzte Steuer und ob Nachzahlung oder Erstattung anfällt.
Woran erkennt man es
Wird vom zuständigen Finanzamt ausgestellt, mit Steuernummer und Veranlagungsjahr. Detaillierte Berechnung über mehrere Seiten. Titel: ‚Einkommensteuerbescheid für [Jahr]‘.
Womit wird es verwechselt
Mit dem Vorauszahlungsbescheid — der eine laufende Zahlungsaufforderung darstellt, keine endgültige Festsetzung. Auch nicht mit Bescheiden zu anderen Steuerarten wie Körperschaft- oder Gewerbesteuer.
12
BG-Unterlagen (Berufsgenossenschaft)
Was ist das?
Unterlagen der zuständigen Berufsgenossenschaft — der gesetzlichen Unfallversicherung für Unternehmen. Lohnrelevant: Jahresbeitrag auf Basis der gemeldeten Löhne und der Gefahrenklasse der Branche.
Woran erkennt man es
Wird von der branchenrelevanten BG ausgestellt (z. B. VBG für Verwaltung/IT, BG ETEM für Elektro/Metall). Enthält Beitragsbescheid oder Lohnnachweis mit Unternehmensnummer.
Womit wird es verwechselt
Mit allgemeinen Sozialversicherungsmitteilungen. Die BG ist ausschließlich für Arbeitsunfälle und Berufskrankheiten zuständig — nicht zu verwechseln mit Kranken-, Renten- oder Pflegeversicherung.